纪可人

企业生命周期与融资筹划

1.了解融资的内涵，熟悉企业融资的分类，了解企业融资的原因及企业融资过程中需要考虑的因素，熟悉企业生命周期的各个阶段的资金需求和可选融资模式；

2.了解企业留存收益的条件及特点，熟悉公司利润分配顺序，熟悉经营性负债融资操作，了解应付账款现金折扣与结算的条件；

3.了解商业汇票融资、熟悉资产证券化的方法和步骤，熟悉供应链融资，了解项目融资；

4.熟悉银行借贷融资的具体方式，了解信托融资的方法，熟悉融资租赁的概念和分类，掌握融资租赁的租金计算;

5.了解信用担保融资、民间借贷、小额贷款公司融资、保险融资、典当融资；

6.了解代办股份转让系统的发展，掌握新三板市场挂牌交易的要求；了解天津、上海、武汉、浙江、前海产权交易中心的市场业务情况，熟悉各产权交易中心的市场体系和制度建设；

7.熟悉 PE 的特点，掌握 PE 的三种投资者类型及其运作原

理，了解上市公司配股、增发新股的条件；

8.运用所学企业生命周期的基本内容，帮助企业分析其所

处的生命周期的阶段，从而帮助企业客户合理的规划企业

现阶段可行的融资方式。

企业融资成本

与融资决策

1.熟悉融资的基本理论（如净收益理论、净营业收益理论、传统折衷理论、权衡理论、不对称信息理论下的融资结构理论），掌握 MM 定理的内容；

2.了解企业资本成本（股权资本成本、债权资本成本、加权资本成本、边际资本成本）的含义，并掌握每种资本成本的计算方法；

3.了解财务杠杆和财务风险的概念和关系，掌握财务杠杆的计算方法；

4.熟悉资本结构的含义和构成，掌握从企业资本成本的角度分析资本结构；

5.掌握每股收益无差别法分析企业资本结构，具备运用融资成本模型进行企业资本结构决策的能力；

6.运用融资成本模型帮助企业客户最终选择适合本企业的最优融资方案。

企业境内外债

券融资选择与

成本比较

1.掌握债券融资基础理论知识，包括债券的基本要素、债券的风险、债券信用评级；

2.了解中国债券市场的基本情况，熟悉银行间债券市场和交易所债券市场的基本情况；熟悉中国债券市场的监管、发行与交易机制；了解中国债券市场的主要问题；

3.掌握中期票据、短期融资券、公司债、企业债、中小企业私募债、香港离岸人民币债券的发行、监管、交易等要求；了解债券市场的最新监管政策；

4.熟悉直接债务融资工具比较的内容，并能够进行适用性分析；

5.了解世界主要债券市场的基本情况，了解美国、欧洲、日本、亚洲债券市场的特征、主要交易品种和债券市场发展趋势；

6.运用债券理论知识和中国债券市场知识，能够结合企业现状和债券市场监管等政策，通过各种债务融资工具的适用性分析，帮助企业选择合理可行的境内外债券融资方式。

企业境内外股权融资选择与比较优势分析

1.了解我国 IPO 市场的现况以及未来发展趋势；

2.了解企业上市的优势以及劣势；熟悉企业上市决策需论证的因素；了解企业上市的时机、地点和模式的选择；

3.熟悉 IPO 的保荐制度、审核制度、辅导制度和询价制度；了解国内主板、中小板、创业板发行上市的条件及其比较；

4.熟悉 IPO 的基本流程和各阶段的具体流程，包括改制阶段、辅导阶段、申报材料制作及审核阶段和发行上市阶段；

5.熟悉近期比较热门的上市方法，如借壳上市，买壳上市等；

6.了解各大证券市场（如港交所、新交所及美国、加拿大、英国、德国、日本等）的上市条件以及各个市场的利弊，学会正确的选择上市地；

7.运用所学知识帮助企业正确选择发行市场以及解决在IPO过程中的问题。